FinCEN publica regla final sobre quiénes tendrán acceso a la información sobre los BOI revelada de conformidad con la Ley de Transparencia Corporativa.
29 de enero de 2024 En este boletín damos a conocer los aspectos importantes sobre la regla final sobre quiénes tendrán acceso a la información sobre los beneficiarios reales (Beneficial Ownership Information, o “BOI”, por sus siglas en inglés) previsto en la Ley de Transparencia Corporativa (“LTC”) de los Estados Unidos de América (“EE.UU.”). ¿Qué […]
Decretos de creación de Zonas Económicas Especiales
Han sido publicados en la Gaceta Oficial Extraordinaria Nro. 6.756, de fecha 10 de agosto de 2023, los Decretos Nos. 4.838, 4.839, 4.840, y 4.842, mediante los cuales se crean las Zonas Económicas Especiales (ZEE) de La Tortuga, estado Aragua, Paraguaná, y La Guaira, cuyo objeto es desarrollar, de acuerdo con las potencialidades de estos […]
Principios de Persuasión de acuerdo con Robert Cialdini y su utilidad en procesos de mediación y arbitraje
Juan Andrés Suárez Otaola ¿Le resultan familiares frases como ¡Apúrate y compra ya!, ¡oferta por tiempo limitado!, o mejor tenerlo y no necesitarlo que necesitarlo y no tenerlo? Todas estas expresiones tienen algo en común: utilizan el principio de escasez como herramienta de persuasión para motivar al consumidor a tomar acción. La persuasión es el […]
Nueva Regla Ley de Transparencia Corporativa EE.UU.
Edición Especial Alerta sobre nueva regla sobre transparencia corporativa en los Estados Unidos de América En esta Edición Especial damos a conocer los aspectos importantes sobre la nueva regla (“Regla”) que implementa el requisito de reporte sobre beneficiarios reales (Beneficial Ownership Information, o “BOI”, por sus siglas en inglés) previsto en la Ley de Transparencia […]
Arbitraje en contratos de trabajo y la Corte Suprema de los EEUU
14 junio, 2022 Uncategorized En fecha 06 de junio de 2022, la Corte Suprema de los Estados Unidos de América (en lo sucesivo “la Corte Suprema”), profirió sentencia No. 21-309 en el caso Southwest Airlines Co. v. Latrice Saxon, con motivo de un Writ of Certiorari a la Corte de Apelaciones de los Estados […]
Financiación Participativa en la Unión Europea
18 DE ENERO DE 2022 A continuación, los aspectos más relevantes de esta figura y su regulación:El pasado 07 de octubre de 2021 fue aprobado por la Asamblea de la Unión Europea el Reglamento 2020/1503, el cual establece la regulación sobre las actividades de financiación participativa o crowdfunding, tanto de préstamos como de inversión en […]
Ley de Reforma del Impuesto a las grandes transacciones financieras y decreto de exoneración
1 De los sujetos pasivos y hecho imponible a. Se incorpora a las personas naturales. b. Serán gravables las transacciones realizadas en moneda distinta al bolívar, o en criptomonedas o criptoactivos distintos a los emitidos por el Estado venezolano, dentro del sistema bancario nacional, sin intermediación de corresponsal bancario extranjero. c. Serán gravables las transacciones […]
Reajuste del valor de la Unidad Tributaria
El 20 de abril de 2022 fue publicada en Gaceta Oficial No. 42.359 la Providencia administrativa (en lo sucesivo “la Providencia”), mediante la cual el Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (“SENIAT”) reajustó el valor de la Unidad Tributaria (U.T.). 1 Reajuste Se modificó la U.T. de Bs. 0,02 a Bs. 0,40. 2 […]
Fondo Nacional para los Emprendimientos
En fecha 22 de abril de 2022, se publicó en la Gaceta Oficial No. 42.361 el Decreto No. 4.680 por partedel Presidente de la República (“Decreto”), mediante el cual se crea el Fondo Nacional para los Emprendimientos, S.A. (“FONAEM”). A continuación, señalamos los aspectos más relevantes del Decreto: 1 Objeto del FONAEM Se autoriza la […]
Agentes de percepción del IGTF
En fecha 17 de marzo de 2022, se publicó en la Gaceta Oficial No. 42.339 la Providencia SNAT/2022/000013 (la “Providencia”) por parte del Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (“SENIAT”), mediante la cual se establecen los Agentes de Percepción del Impuesto a las Grandes Transacciones Financieras (“IGTF”). Se designa como Agentes de Percepción […]
